Constituir una sociedad en la Zona Franca (IBCM) de Madeira

Ubicadas en el territorio de Portugal, las pintorescas Islas de Madeira albergan el prestigioso Centro Internacional de Negocios (en inglés IBCM). Este centro ofrece beneficios fiscales especializados a las entidades empresariales, posibilitando una tasa impositiva reducida del 5% aplicada sobre sus ganancias.

Dicha tasa impositiva beneficiosa estará vigente hasta finales del año 2027. Esta concesión es extensible a las empresas que mantienen estructuras similares en la Zona Franca de Madeira o que están establecidas fuera del ámbito territorial de Portugal. No obstante, en el caso de que una empresa tenga su sede en Madeira, la tasa impositiva se eleva ligeramente al 14,7%. Para aquellas empresas que generan ingresos dentro del territorio portugués, la tasa impositiva aplicada asciende al 21%.

Si usted está buscando para establecer de forma rápida y ventajosa fideicomisos offshore, empresas de comercio internacional, u otros negocios en Madeira (Portugal), los expertos de Q Wealth están aquí para ayudar. Vea lo que incluyen los costes de nuestro servicio integral de registro de empresas:

• cuota de incorporación inicial
• Contribuciones al seguro IBCM
• redacción meticulosa de los documentos fundacionales
• asistencia en el registro de empresas ante las autoridades fiscales y las instituciones de la seguridad social
• solicitud y adquisición de la licencia IBCM.

Si desea saber exactamente cuánto le costará constituir una sociedad mercantil internacional en Madeira y encontrar la mejor manera de hacerlo, hable con los expertos de Q Wealth. Como extra, aproveche una consulta gratuita que le ofrecemos.

Para consultar, envíe sus datos de contacto

Consulte la lista de documentos requeridos, y obtenga los detalles del proceso, los términos y costos.

Contacte a un asesor

Hablemos por messenger

WhatsApp Telegram

Ventajas de constituir una sociedad en Madeira para no residentes

Entre las diversas opciones jurídicas disponibles en Portugal, las empresas no residentes suelen optar por constituir una Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRL) en Madeira. En la jurisdicción de baja tributación de la IBCM, estas empresas obtienen ventajas operativas específicas:

• tipo reducido del impuesto de sociedades del 5%.
• exención del impuesto sobre distribución de dividendos (0%)
• no se aplican impuestos a las plusvalías (0%)
• cero impuestos sobre los cánones
• adhesión a acuerdos para evitar la doble imposición
• Descuento potencial del 80% en el impuesto de timbre y otros impuestos portugueses, condicionado a la obtención de una licencia IBCM.

Es más, Madeira ofrece la oportunidad de obtener un permiso de residencia o incluso la ciudadanía portuguesa a través de la inversión inmobiliaria mediante su iniciativa Golden Visa. No deje de consultar las ofertas que tienen ahora y piense en hablar con expertos en inmigración de Q Wealth que puedan ayudarle.

Aspectos especiales de la constitución de sociedades en Madeira

Previo a emprender el proceso de establecer una entidad empresarial en Madeira con el fin de capitalizar los favorables índices tributarios en Portugal, resulta altamente recomendable adquirir un profundo conocimiento acerca de las regulaciones y restricciones en vigor. Con el propósito de obtener un entendimiento exhaustivo y abordar sus inquietudes, le extendemos una cordial invitación para programar una consulta individualizada con los especialistas de Q Wealth.

Limitación de beneficios y exenciones fiscales para determinadas empresas en Portugal

A continuación, se detallan las categorías de entidades empresariales que no están habilitadas para acceder a las reducciones tributarias al establecerse en la zona franca de Madeira (Portugal):

• Instituciones financieras, como entidades bancarias.
• Compañías de seguros.
• Emprendedores involucrados en actividades relacionadas con criptomonedas y empresas afines.

A pesar de que es viable constituir este tipo de compañías en el territorio portugués, se requerirá una autorización especial. Adicionalmente, conviene tener en consideración que las pautas fiscales aplicables difieren para las empresas mencionadas. Para profundizar en este tema y obtener una orientación más precisa, le alentamos a establecer un diálogo con los especialistas de Q Wealth, quienes están capacitados para brindarle asistencia profesional y puntual.

Cómo aprovechar la fiscalidad cero sobre dividendos y plusvalías

En el contexto de Madeira, las entidades extraterritoriales tienen la posibilidad de obtener una exoneración tributaria con respecto a los dividendos y las ganancias de capital. Sin embargo, estas entidades deben cumplir una serie de condiciones específicas:

• Deberán ostentar participaciones en una Compañía Internacional de Negocios (IBC) de Madeira, con un umbral mínimo del 10%. Es fundamental que estas participaciones sean mantenidas de manera continua a lo largo de un período de 12 meses.
• La filial debe efectuar pagos tributarios equivalentes al 60% de la tasa impositiva total establecida en Portugal.
• La entidad filial no debe ser residente en ninguna jurisdicción incluida en la lista de jurisdicciones no cooperativas.

Este conjunto de condiciones garantiza el aprovechamiento óptimo de los incentivos fiscales en esta región.

Para su información: Tiene la opción de abrir una cuenta para su empresa internacional en Madeira en cualquier banco del mundo. Para ayudarle a elegir el mejor banco y configurar su cuenta bancaria, póngase en contacto con los especialistas de Q Wealth o utilice nuestro servicio de PRE-APROBACIÓN.

Todo sobre yates y barcos en Madeira: ventajas y condiciones que debe conocer

Las entidades marítimas que hayan establecido su presencia en Madeira durante el año 2023, de acuerdo con la legislación vigente, podrán beneficiarse de incentivos fiscales reducidos hasta el término de 2027. Los propietarios de embarcaciones y yates deben tener en consideración los siguientes aspectos en relación a los beneficios tributarios:

• Situación de la Tripulación en Buques Comerciales Registrados en el MAR
• Aquellos que no sean residentes en Portugal.
• Que estén amparados por un seguro público o privado.
• Para los miembros de la tripulación residentes en Portugal:
• Deben efectuar cotizaciones sociales al 2.7%.
• Los empleadores aportan un 2%, mientras que los trabajadores contribuyen con el 0.7% restante.

Sin importar su estatus de residencia, todos los integrantes de la tripulación quedan exentos del impuesto sobre la renta personal.

Empresas de fabricación y almacenamiento en la Zona Franca de Madeira

Las entidades manufactureras y de almacenamiento que se instalen en la Zona Franca de Madeira gozan de una tasa impositiva reducida sobre sus utilidades hasta fines de 2027. Asimismo, tienen la posibilidad de acceder a una rebaja fiscal del 50% si cumplen con al menos 2 de los siguientes criterios:

• Contribución al valor económico mediante la introducción de nuevos productos, innovación tecnológica y otros procesos relevantes.
• Ampliación de las actividades para diversificar la economía local de Madeira.
• Contratación activa de profesionales altamente calificados para fomentar la productividad y el éxito económico regional.
• Realización de mejoras significativas en el entorno medioambiental.
• Creación de al menos 15 puestos de trabajo en un lapso de 5 años.

Adicionalmente, estas empresas tienen la opción de beneficiarse de un mecanismo de suspensión en el que los derechos de importación son aplicados solo cuando las mercancías traspasan los límites de la zona franca.

Ventajas fiscales para los accionistas

Los inversores que mantienen acciones en Sociedades de Responsabilidad Limitada (SRL), tanto individuos como entidades jurídicas no residentes, están exentos de retenciones fiscales sobre los dividendos derivados de empresas en Madeira. Para aprovechar estos beneficios, los accionistas deben cumplir con los siguientes requisitos:

• No residir en países incluidos en la lista negra de Portugal.
• Poseer al menos el 10% de las acciones durante un periodo mínimo de 1 año.

Incentivos fiscales adicionales para las sociedades comerciales internacionales (IBC) en Madeira

Además de las ventajas fiscales ya mencionadas del sistema tributario madeirense, las empresas tienen acceso a otros beneficios fiscales:

• Posibilidad de obtener una reducción del 80% en el impuesto sobre actos jurídicos documentados si las partes involucradas no son residentes portugueses.
• Acceso a una rebaja del 80% en impuestos sobre propiedad, transmisiones patrimoniales y otros impuestos diversos.

¿Qué países tienen impuestos bajos o nulos para las empresas extranjeras? Profundice en el tema y póngase en contacto con Q Wealth para una consulta personalizada.

Cómo beneficiarse de incentivos fiscales en Madeira (Portugal)

Para poder beneficiarse de las ventajas fiscales, una empresa constituida en Madeira debe ganar dinero de otros países o de montajes empresariales similares con una licencia IBCM. Además, debe cumplir uno de estos requisitos:

• Crear de 1 a 5 puestos de trabajo para residentes portugueses en los 6 primeros meses tras la constitución de la empresa, junto con la inversión mínima de 75.000 euros para la adquisición de activos materiales o inmateriales durante los 2 primeros años.
• Establecer 6 o más puestos de trabajo en los primeros 6 meses. No existen obligaciones específicas de inversión financiera para este tipo de empresas.

Los empresarios que se benefician del tipo reducido del 5% del impuesto de sociedades en Madeira están sujetos a un umbral de beneficios anuales. Este umbral varía en función del número de puestos de trabajo creados:

• Ingresos anuales de 2,73 millones de euros.
• Ingresos anuales de 3,55 millones de euros – De 3 a 5 puestos de trabajo.
• Ingresos anuales máximos de 21,87 millones de euros – De 6 a 30 puestos de trabajo.
• Ingresos anuales de hasta 35,54 millones de euros – De 31 a 50 puestos de trabajo.
• Ingresos anuales de hasta 54,68 millones de euros – De 51 a 100 puestos de trabajo.
• Ingresos anuales máximos de 205,5 millones de euros – empresas con más de 100 puestos de trabajo.

Para capitalizar los beneficios tributarios, una entidad establecida en Madeira debe generar ingresos provenientes de otras naciones o de empresas similares con una licencia IBCM. Además, debe cumplir con uno de los siguientes criterios:

• Crear de 1 a 5 puestos de trabajo para residentes portugueses en los primeros 6 meses posteriores a la constitución de la entidad, junto con una inversión mínima de 75.000 euros para la adquisición de activos materiales o intangibles durante los primeros 2 años.
• Establecer 6 o más puestos de trabajo en los primeros 6 meses. No existen requerimientos específicos de inversión financiera para este tipo de compañías.

Los empresarios que se benefician de la tasa reducida del 5% en el impuesto de sociedades en Madeira están sujetos a un umbral de beneficios anuales. Este umbral varía en función del número de puestos de trabajo creados:

• Ingresos anuales de 2,73 millones de euros.
• Ingresos anuales de 3,55 millones de euros – Entre 3 y 5 puestos de trabajo.
• Ingresos anuales máximos de 21,87 millones de euros – Entre 6 y 30 puestos de trabajo.
• Ingresos anuales de hasta 35,54 millones de euros – Entre 31 y 50 puestos de trabajo.
• Ingresos anuales de hasta 54,68 millones de euros – Entre 51 y 100 puestos de trabajo.
• Ingresos anuales máximos de 205,5 millones de euros – Empresas con más de 100 puestos de trabajo.

Información Adicional: Para una empresa recién establecida en el Centro Internacional de Negocios de Madeira (IBCM), es crucial iniciar sus operaciones dentro de un plazo de 6 meses. Sin embargo, existe una excepción en industrias como la manufacturera, marítima y aeronáutica, donde el período mínimo para iniciar las actividades es de al menos 1 año.

Pasos para constituir una sociedad de baja tributación en Portugal (Madeira)

Si considera la creación de una entidad en Madeira, Portugal, para aprovechar impuestos reducidos hasta 2027, el equipo de expertos de Q Wealth está dispuesto a asistirlo en línea para llevar a cabo este proceso sin complicaciones. Ya sea una sociedad anónima, una sociedad de responsabilidad limitada, una filial u otra entidad, nuestro apoyo garantiza una experiencia fluida. Únicamente deberá participar en el último paso, que implica la firma de los documentos para abrir una cuenta bancaria.

A continuación, se detallan los pasos a seguir para establecer una sociedad en Madeira:

• Seleccionar un nombre apropiado para la empresa y reservarlo conforme al tipo de negocio y las directrices establecidas.
• Depositar el capital mínimo autorizado necesario, el cual no puede ser inferior a 1 EUR, siguiendo las exigencias legales. Por lo general, se sugiere la cantidad de 1.000 EUR. Este proceso debe completarse dentro de un año tras la incorporación de la entidad en Madeira.
• Elaborar los estatutos de la empresa y someter el documento a notarización.
• Preparar y presentar los documentos relativos a la empresa, propietarios y fundadores, y enviar una solicitud para registrar la empresa en el RNPC.
• Pagar las tasas requeridas para la constitución de la empresa y para la cobertura del seguro.
• Obtener un certificado que acredite la constitución oficial de la empresa en Madeira, una vez aprobada por el registro.
• Registrar la nueva empresa ante las autoridades fiscales y los organismos de seguridad social de Madeira.
• Abrir una cuenta bancaria para la nueva entidad.

Requisitos Fundamentales a Considerar Previo a la Constitución de una Sociedad en Madeira:

• Se requiere al menos 1 accionista, sin importar su lugar de residencia.
• Es necesario contar con una dirección local oficial para la conservación de la documentación de la empresa.
• Debe haber al menos 1 director, independientemente de su residencia fiscal.
• Se deben presentar informes financieros anuales.
• Las reuniones anuales de accionistas pueden llevarse a cabo de manera remota.
• No es obligatorio realizar auditorías.

Los empresarios extranjeros también pueden optar por una empresa individual en Madeira, obtener el estatuto de Residente No Habitual con ventajas fiscales durante 10 años y disfrutar del privilegio de un permiso de residencia. Los expertos de Q Wealth están aquí para ayudarle y guiarle en cada paso del proceso para que evite cualquier error en el camino.

Documentos necesarios para constituir una sociedad en Madeira

Para constituir una empresa en Madeira, Portugal, asegúrese de preparar, traducir, notarizar y legalizar los siguientes documentos con antelación:

• copia del pasaporte del socio, accionista y/o director
• comprobación de su domicilio (bastará un extracto bancario con una fecha no superior a 3 meses)
• Número de identificación fiscal (NIF) de su país de residencia.

Si desea que los expertos de Q Wealth le ayuden a constituir a distancia su empresa en Madeira, también necesitará un poder notarial. El POA (Power of Attorney) anterior deberá ser notariado y apostillado o legalizado en el consulado.

Con el apoyo de los expertos de Q Wealth, puede esperar finalizar la constitución de su empresa en Madeira en tan sólo 15 días laborables.

Cómo abrir una cuenta bancaria en Madeira

Un servicio adicional, que no está incluido en la tarifa de 7500 EUR para la constitución de una entidad en Madeira, es la apertura de una cuenta bancaria corporativa en Portugal. Para dar inicio a la creación de esta cuenta corporativa, le recomendamos encarecidamente que consulte con antelación a los expertos de Q Wealth. Ellos le brindarán orientación para seleccionar el banco más adecuado para su empresa. Asimismo, deberá presentar algunos documentos relevantes:

• Copia del pasaporte del beneficiario.
• Número de identificación fiscal del país de residencia.

El costo de apertura de una cuenta bancaria en Portugal, con la asistencia de los especialistas de Q Wealth, asciende a 4000 EUR.

Resumen: cosas que hay que saber sobre las sociedades offshore en Madeira

La constitución de una sociedad offshore o internacional en Madeira es una gestión que puede realizarse de manera rápida y conforme a la legalidad. Para aprovechar esta oportunidad, le recomendamos que explore la oferta especial proporcionada por Q Wealth, que trae consigo varios beneficios destacados:

• Las entidades establecidas en Madeira disfrutan de una tasa impositiva reducida del 5% en el impuesto de sociedades hasta finales de 2027.
• El proceso de registro de su empresa se lleva a cabo en línea. Lo único que necesitará para iniciar este procedimiento es el pasaporte del fundador.
• El tiempo promedio necesario para constituir una sociedad offshore en Madeira con el respaldo de los expertos de Q Wealth es de aproximadamente 15 días.
• Usted puede gestionar su empresa a distancia, lo que significa que no es necesario que resida en Portugal.
• Si está considerando la posibilidad de trasladarse a Portugal para reducir su carga tributaria, existe la opción de obtener el estatus de No Residente en el país. Esto implica que no tendrá que pagar impuestos sobre sus ingresos globales durante un período de 10 años. Puede optar por solicitar este servicio de forma independiente o en conjunto con el registro de su empresa (no dude en consultar sobre esto durante una sesión personal).
• La apertura de una cuenta bancaria suele ser un proceso sencillo, aunque podría ser necesario que visite Portugal para firmar los documentos finales. Si bien puede hacer uso de servicios bancarios en línea a través de sistemas de pago, la elección adecuada dependerá del tipo específico de su negocio.

Si aún le queda alguna duda, estamos aquí para responderle lo antes posible. No dude en ponerse en contacto con nosotros en: info.es@offshore-pro.info o déjenos sus datos de contacto para que nuestro asesor en línea se ponga en contacto con usted.