Trust vs LLC: Diferencias clave para proteger su patrimonio

Si está pensando en su futuro y en cómo proteger sus activos, tiene varias alternativas. Dos de las más eficaces son una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) y un fideicomiso (trust), pero es fundamental comprender en qué se diferencian. Ambas estructuras ofrecen beneficios únicos en materia de protección patrimonial, planificación fiscal y gestión sucesoria. Este artículo analiza las principales diferencias entre un trust y una LLC, con el objetivo de ayudarle a tomar decisiones bien fundamentadas conforme a sus necesidades específicas. Nuestros expertos pueden asesorarle para elegir la opción correcta y constituir cualquiera de estas estructuras con el mínimo esfuerzo de su parte.

Además, podemos ayudarle a establecer una LLC, un fideicomiso, o ambas estructuras en Nevis, una combinación ideal para proteger su patrimonio en estos tiempos marcados por la incertidumbre, la litigiosidad y otras amenazas al capital. 

¿Qué es una LLC (Sociedad de Responsabilidad Limitada)?

Una LLC es una entidad comercial que combina la protección de responsabilidad limitada de una corporación con los beneficios fiscales y la flexibilidad operativa de una sociedad. Sus propietarios, conocidos como miembros, pueden ser personas físicas o jurídicas. La LLC opera como una entidad legal independiente, lo que significa que puede poseer bienes, contraer deudas y firmar contratos por cuenta propia.

Características principales de una LLC:

• Protección de responsabilidad limitada: Los miembros no suelen ser personalmente responsables de las deudas o responsabilidades del negocio.
• Gestión y fiscalidad flexibles: Puede ser gestionada por los miembros o por terceros, y optar por distintas clasificaciones fiscales.
• Fiscalidad por atribución (pass-through): Las ganancias y pérdidas se declaran en las declaraciones fiscales personales de los miembros, evitando la doble imposición.

Ventajas destacadas:

• Separación patrimonial: Aísla los bienes personales de las obligaciones empresariales.
• Flexibilidad operativa: Requiere menos formalidades que una corporación.
• Beneficios fiscales: Posibilidad de evitar la doble tributación mediante la atribución directa de ingresos.

Posibles desventajas:

• Requisitos de mantenimiento: En muchas jurisdicciones se exigen renovaciones anuales y el pago de tasas.
• Duración limitada: En algunos estados, la LLC puede disolverse si un miembro se retira, salvo que se estipule lo contrario.
• Impuestos sobre el trabajo autónomo: Los miembros pueden estar obligados a tributar por sus ganancias como trabajadores autónomos.

Podemos ayudarle a constituir una LLC en la jurisdicción que mejor se ajuste a sus objetivos, y gestionar las obligaciones de cumplimiento y renovación que correspondan.

¿Qué es un Trust (Fideicomiso)?

Un fideicomiso es una estructura fiduciaria mediante la cual un fiduciario administra activos en nombre de los beneficiarios. Los fideicomisos pueden diseñarse para diferentes propósitos, como la planificación sucesoria y la protección de activos.

Tipos comunes:

• Fideicomisos revocables: Pueden ser modificados o cancelados por el constituyente en vida.
• Fideicomisos irrevocables: No se pueden alterar tras su constitución, lo que proporciona mayor protección patrimonial.
• Fideicomisos especializados: Incluyen fideicomisos familiares, testamentarios y estructuras específicas para proteger activos.

Elementos clave:

• Roles:
  • Constituyente: Crea el fideicomiso y establece sus términos.
  • Fiduciario: Administra los bienes conforme al documento fiduciario.
  • Beneficiario: Recibe los beneficios del fideicomiso.
• Objetivo: Comúnmente utilizado para organizar la sucesión patrimonial, gestionar activos y preservar la riqueza.

Principales beneficios:

• Protección de activos: Los fideicomisos irrevocables protegen eficazmente los bienes frente a acreedores.
• Planificación sucesoria: Facilita la transmisión ordenada del patrimonio.
• Privacidad: No son documentos públicos, garantizando confidencialidad.

Desventajas a considerar:

• Complejidad legal: Requiere asesoramiento especializado para su constitución y administración.
• Costos: Implica gastos iniciales y costes de gestión continua.
• Rigidez: Los fideicomisos irrevocables rara vez pueden modificarse una vez creados.

Podemos recomendarle las jurisdicciones más favorables para crear un fideicomiso, redactar el documento legal y proporcionarle fiduciarios de confianza que le permitan descansar tranquilo respecto a sus bienes.

Diferencias clave entre LLC y Trust

Entender las diferencias entre una LLC y un trust es esencial para elegir la estructura adecuada. Aunque ambas ofrecen ventajas legales, su propósito y funcionamiento son distintos. Evaluarlas según sus objetivos financieros, nivel de control deseado y planificación patrimonial le permitirá tomar la mejor decisión. Podemos guiarle en ese proceso.

Finalidad y funcionamiento

• LLC: Diseñada para operar un negocio limitando la responsabilidad personal de los propietarios. Se orienta a actividades comerciales como venta de productos, prestación de servicios o gestión de inmuebles.
• Trust: Creado para gestionar activos, no para operar un negocio. Suele utilizarse para transmitir riqueza, reducir impuestos sucesorios o proteger bienes para futuras generaciones. 

Protección patrimonial

• LLC: Separa los bienes personales de las deudas y responsabilidades empresariales. En caso de demandas o impagos, los activos personales suelen quedar resguardados.
• Trust: Un fideicomiso irrevocable ofrece una protección robusta, ya que los bienes dejan de pertenecer al individuo y pasan a una entidad jurídica independiente. Resulta ideal para personas de alto patrimonio que desean proteger su riqueza familiar..

Control y propiedad

• LLC: Está controlada por sus miembros, quienes participan activamente en la gestión.
• Trust: El control recae en el fiduciario. El constituyente puede mantener influencia en un fideicomiso revocable, pero pierde el control y la titularidad de los activos en uno irrevocable.

Fiscalidad

• LLC: Dispone de una estructura fiscal flexible. Puede tributar como empresa unipersonal, sociedad o corporación. Generalmente opta por la tributación por atribución, evitando el impuesto societario.
• Trust: La tributación puede ser más compleja. En los fideicomisos revocables tributa el constituyente; en los irrevocables, la carga impositiva suele ser mayor una vez superado cierto umbral de ingresos. Los beneficiarios también pueden tener obligaciones fiscales sobre los beneficios recibidos.

Flexibilidad

• LLC: Ofrece amplia flexibilidad para la gestión, distribución de utilidades y adaptabilidad a cambios del entorno comercial.
• Trust: Su flexibilidad depende del tipo. Los revocables permiten ajustes según la situación del constituyente. Los irrevocables son rígidos y requieren planificación meticulosa.

Si desea más información sobre alguna de las entidades antes mencionadas agende una consulta gratuita con nosotros.

¿Cuándo elegir una LLC o un Trust?

Situaciones ideales para elegir una LLC:

• Si desea operar un negocio o administrar activos empresariales.
• Si busca limitar su responsabilidad personal.
• Si quiere beneficiarse de la tributación por atribución.

Situaciones donde un Trust es más recomendable:

• Si busca planificar la sucesión y evitar el proceso testamentario.
• Si desea proteger sus activos de acreedores.
• Si prefiere mantener la confidencialidad de su patrimonio.

Si aún tiene dudas, nuestros especialistas pueden ayudarle a elegir la estructura adecuada para su situación.

Combinación de estructuras:

En muchos casos, combinar una LLC con un trust permite una protección patrimonial integral. Por ejemplo, colocar una LLC dentro de un fideicomiso permite operar con flexibilidad mientras se asegura una planificación patrimonial sólida. Esta estrategia es especialmente útil para personas con alto patrimonio y activos diversificados.

Consideraciones clave al establecer una LLC o un Trust

Planificar cuidadosamente la constitución de una estructura es fundamental para alcanzar sus objetivos. Esto es lo que debe tener en cuenta:

Cómo constituir una LLC

• Elegir un nombre: Debe ser único y cumplir con las normas locales.
• Presentar los estatutos de constitución: Inscribir la sociedad ante la autoridad correspondiente.
• Redactar un acuerdo operativo: Define las reglas internas y funciones de los miembros.
• Obtener licencias: Dependiendo de la actividad y jurisdicción.
• Solicitar un EIN (número de identificación fiscal): Requisito para tributar y contratar empleados..

Cómo establecer un Trust:

• Definir sus objetivos: Sucesión patrimonial, fideicomiso familiar o protección de activos.
• Seleccionar el tipo adecuado de fideicomiso: Le ayudaremos a elegir entre revocable, irrevocable o especializado.
• Nombrar un fiduciario: Que administre los bienes de forma responsable (nosotros le proporcionamos este servicio).
• Redactar el documento del trust: Le asistimos en toda la documentación legal que define su estructura y beneficiarios.
• Dotar de activos al trust: Transferir oficialmente los bienes a nombre del fideicomiso.

Podemos encargarnos de todo el proceso para que usted no tenga que involucrarse más de lo necesario.

Conclusión: ¿LLC o Trust? La mejor elección depende de sus metas?

Elegir entre una LLC y un trust depende de sus necesidades. Si va a iniciar un negocio o proteger activos empresariales, una LLC puede ser la estructura ideal. Si su prioridad es el legado, la confidencialidad y el control sucesorio, un fideicomiso —especialmente uno irrevocable— puede resultarle más conveniente. En muchos casos, usar ambas estructuras brinda los mayores beneficios: flexibilidad operativa y una planificación patrimonial sólida a largo plazo.

Consulte con nuestros asesores financieros para analizar cuál estructura se adapta mejor a su estrategia patrimonial. Ya sea que quiera comparar un trust con una LLC o establecer un fideicomiso de protección de activos, le ayudaremos a elegir la estructura alineada con su visión financiera y personal.

Contáctenos hoy mismo a través del chat en vivo o los enlaces disponibles y dé el primer paso hacia la protección de su patrimonio.