La planificación sucesoria le permite proteger sus activos frente a litigios, implicaciones fiscales y posibles incertidumbres entre los beneficiarios. Un procedimiento bien estructurado garantiza que los bienes se transfieran conforme a la voluntad expresa del titular, tanto en vida como tras su fallecimiento.
El caso de Gene Hackman, reconocido actor estadounidense fallecido en febrero de 2025, sirve como recordatorio de la importancia de una adecuada planificación patrimonial. Un testamento mal estructurado desencadenó conflictos familiares y prolongadas disputas legales en torno a la herencia del ícono de Hollywood.
¿Qué Ocurrió con la Herencia de Hackman?
Según estimaciones generales, Gene Hackman poseía un patrimonio de hasta 80 millones de dólares. Conforme al testamento —que no se actualizaba desde 2005—, en caso de fallecimiento, todos sus bienes pasarían a su esposa, Betsy Arakawa, designada como única heredera. Sin embargo, un giro trágico alteró drásticamente estos planes.
En febrero de 2025, trabajadores sociales encontraron a ambos cónyuges sin vida en su residencia de Santa Fe, Nuevo México. Betsy Arakawa falleció el 11 de febrero a causa de un virus desconocido, mientras que Gene Hackman murió el 18 de febrero por una afección cardíaca agravada por el Alzheimer.
Como resultado, la herencia estaba destinada a alguien que ya había fallecido antes de la apertura oficial del proceso sucesorio. Esto invalida legalmente el testamento en su versión original.
¿Cómo Podría Evolucionar la Situación?
En la práctica sucesoria, los abogados suelen incluir un “Plan B”, es decir, disposiciones alternativas para el reparto de bienes si el heredero designado no puede heredar. No obstante, en los documentos del actor no se hallaron tales cláusulas, por lo que entra en juego la legislación vigente. Según esta, los siguientes en la línea sucesoria son sus hijos: Christopher, Elizabeth y Leslie Hackman. Para reclamar la herencia, deberán demostrar que el testamento es impugnable o inaplicable en la parte que hace referencia a la heredera ya fallecida, dado que Betsy Arakawa murió antes que Gene.
La situación se complica aún más debido al testamento de Arakawa. Su última voluntad disponía que, en caso de que ambos cónyuges fallecieran en un plazo de tres meses, todo su patrimonio se destinaría a obras benéficas. Como resultado, se vislumbra una prolongada batalla legal entre los hijos de Hackman y las organizaciones de caridad.
La cuestión fiscal también es determinante. El tipo impositivo depende directamente de quién reciba la herencia: familiares, cónyuges, entidades benéficas, terceros, etc. Con 80 millones de dólares en juego, el importe a pagar al fisco podría variar significativamente.
Lo ocurrido ilustra con claridad la importancia de planificar con inteligencia la transmisión del patrimonio y los riesgos que conlleva la negligencia en este aspecto.
Recomendaciones para una Planificación Patrimonial Eficiente
El caso Hackman, junto con otros precedentes similares, pone de relieve la necesidad de seguir principios clave al redactar y actualizar un testamento:
- Revise periódicamente su plan patrimonial — Los documentos deben actualizarse cada 3 a 5 años o tras eventos significativos (matrimonio, fallecimiento de familiares, nacimiento o adopción de hijos, ingresos extraordinarios, inicio o cierre de empresas, etc.). Su plan debe estar alineado con la legislación vigente y reflejar cualquier cambio normativo.
- Designe beneficiarios alternativos — Siempre incluya herederos suplentes para cuentas y activos. Es prudente contemplar varios escenarios sucesorios ante la posible indisponibilidad de los beneficiarios principales.
- Considere establecer un fideicomiso — Con una estructura adecuada y en una jurisdicción que ofrezca sólida protección jurídica, un fideicomiso permite transferir bienes sin necesidad de intervención judicial ni riesgo de impugnación. Las condiciones del fideicomiso también pueden modificarse durante su vida.
- Otorgue poderes notariales para finanzas y salud — Designe personas de confianza para tomar decisiones sobre sus activos y su bienestar en caso de incapacidad. Esto es esencial para resguardar sus intereses frente a un deterioro físico o cognitivo.
Un testamento es solo una de las vías para gestionar su patrimonio. Existen también métodos no testamentarios de transmisión (como beneficiarios de seguros de vida, fideicomisos, propiedad conjunta). En algunos países, el testamento no prevalece sobre la legítima reservada a determinados herederos (por ejemplo, en Francia, Alemania, Italia o España).
Al planificar la distribución de sus bienes, tenga en cuenta las relaciones familiares. Si los herederos recibirán participaciones desiguales, es recomendable abordarlo de forma anticipada para reducir el riesgo de conflictos y litigios posteriores.
¿Cuándo Debería Revisar su Plan Patrimonial?
Debe actualizar su planificación sucesoria si:
- Han transcurrido más de 5 años desde la última revisión
- Su patrimonio neto ha variado significativamente
- Ha atravesado cambios importantes en su vida (nacimiento de hijos, fallecimientos, divorcio, matrimonio)
- Su estado de salud se ha visto afectado (enfermedades graves o lesiones que comprometan su capacidad)
- Desea redefinir sus beneficiarios
- Ha adquirido activos complejos (empresas, patentes, inversiones internacionales)
- Se ha trasladado a otro país o jurisdicción con leyes sucesorias distintas
Asimismo, conviene hacer seguimiento de la actividad y estado de salud de su fiduciario. Si se trata de una persona de edad avanzada o en condiciones críticas, podría no estar en condiciones de cumplir sus funciones llegado el momento, por lo que convendría designar un nuevo profesional.
No posponga la revisión de su planificación sucesoria, aunque no parezca urgente. Las actualizaciones a tiempo protegen su patrimonio y a las personas que más le importan.
¿Qué Hay de los Activos Digitales y la Propiedad Intelectual?
La planificación hereditaria debe contemplar no solo bienes tangibles como dinero, inmuebles o empresas, sino también propiedad intelectual y activos digitales, cuya gestión puede resultar más compleja —especialmente en el caso de criptomonedas o derechos de contenido—. El principal desafío radica en la transferencia del acceso a cuentas, como:
- Perfiles en redes sociales
- Plataformas de intercambio de criptomonedas
- Carteras virtuales
- Correo electrónico
- Almacenamiento en la nube
Estas cuentas pueden contener datos personales y financieros —o incluso, acceso a criptoactivos—. Para una gestión adecuada, investigue los procedimientos de cada plataforma ante el fallecimiento del titular y las condiciones para la transferencia de cuentas.
La administración de regalías por obras creativas (libros, música, cine, etc.) y derechos de imagen puede resultar aún más intrincada. Un plan patrimonial sólido debe establecer quién puede gestionar estos activos y cobrar sus beneficios.
La normativa sobre propiedad intelectual y activos digitales está en constante evolución, impulsada por el crecimiento del mercado cripto y los cambios legales en torno a los derechos intangibles. Por tanto, es clave mantener su planificación sucesoria al día en este sentido.
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¿Cuáles Son las Normas Básicas de Herencia que Debe Conocer?
Los bienes deben distribuirse según lo estipulado en el testamento. Si este es incompleto o inexistente, se aplican las leyes locales. Aunque varían entre países, el orden de prelación suele seguir este esquema:
- Cónyuge
- Hijos
- Padres
- Hermanos
- Otros parientes
Este orden fue evidente en el caso Hackman: al fallecer la beneficiaria principal (su esposa) y no haber instrucciones adicionales, sus hijos se convirtieron en los herederos más probables. Un plan patrimonial personalizado le permite disponer de sus bienes conforme a sus deseos —incluso en favor de terceros o entidades.
Otras Formas de Proteger su Patrimonio
Las personas con alto poder adquisitivo suelen enfrentarse a los mayores desafíos en materia de planificación sucesoria, al tener que protegerse frente a la inflación, la carga fiscal excesiva y la inestabilidad local. Muchos países imponen leyes sucesorias estrictas, con impuestos elevados y procesos de transferencia lentos. A continuación, algunas estrategias para gestionar estos riesgos:
- Utilizar fideicomisos con fines específicos (familia, continuidad empresarial, filantropía, etc.)
- Contratar seguros de vida y designar beneficiarios concretos
- Diversificar los activos en países con regímenes fiscales y hereditarios favorables
Incluso con un patrimonio medio, puede beneficiarse de estas herramientas —por ejemplo, abriendo una cuenta bancaria en el extranjero o creando un fideicomiso familiar con objetivos definidos.
Soluciones Personalizadas para la Estructuración de Herencias
La planificación sucesoria por cuenta propia puede implicar riesgos legales y desconocimiento de las normativas aplicables en distintas jurisdicciones. Para evitar errores costosos y diseñar una estructura confiable, consulte con nuestros expertos. Evaluaremos su situación y le propondremos las soluciones más adecuadas.
En una consulta personalizada, usted recibirá:
- Recomendaciones sobre la selección de jurisdicciones con regímenes fiscales favorables
- Análisis de riesgos y herramientas de protección patrimonial
- Opciones eficaces y confidenciales para la transferencia de herencias
Le ayudamos a estructurar un plan sucesorio que funcione — tanto en vida como después de su fallecimiento.
18 abril 2025 